연말정산 시즌이 다가오면 직장인들의 가장 큰 관심사는 단연 '소득공제 혜택'이다. 카드 사용액은 연말정산 공제 항목 중 큰 비중을 차지하기 때문에 어떤 결제 수단을 쓰느냐에 따라 환급액이 크게 달라진다.

소득공제 전략을 세울 때 신용카드보다 체크카드를 적극적으로 활용해야 하는 명확한 이유들이 존재한다. 합리적인 소비와 세테크를 동시에 잡기 위해 체크카드를 주목해야 하는 핵심 요인들을 살펴본다.

1. 신용카드보다 높은 소득공제율 적용

체크카드는 신용카드보다 두 배 높은 소득공제율을 제공하므로 세금 감면 혜택을 극대화하는 데 매우 유리하다.

신용카드의 소득공제율은 15%인 반면, 체크카드와 현금영수증의 공제율은 30%에 달한다.

총급여액의 25%를 초과하는 지분부터 공제가 적용되기 때문에 공제율이 높은 결제 수단을 쓸수록 환급 세액 계산에서 유리한 고지를 점할 수 있다.

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2. 총급여 25% 최저사용액 채우기 수월

연말정산 소득공제를 받기 위해서는 먼저 총급여의 25%에 해당하는 금액을 반드시 채워야 하는 문턱이 존재한다.

이 문턱을 넘을 때까지는 혜택이 더 많은 신용카드를 먼저 사용하는 것이 유리하지만, 기준 금액을 초과한 이후부터는 공제율이 높은 체크카드를 집중적으로 사용하는 것이 현명하다.

소비 패턴을 이원화하여 25%까지는 신용카드로 채우고 초과분은 체크카드로 결제하면 공제 효과를 극대화할 수 있다.

3. 소득공제 한도 초과 시 추가 혜택 활용

카드 소득공제에는 총급여액에 따라 일정 한도가 정해져 있어 이를 초과하면 추가적인 공제를 받기 어렵다.

정부는 전통시장 사용분, 대중교통 이용분, 그리고 도서·공연·미술관·영화관 관람료 등에 대해 각각 추가 공제 혜택을 부여한다.

이때 체크카드를 사용하면 기본 한도를 초과하더라도 추가 공제 한도 내에서 세제 혜택을 중복으로 받을 수 있는 가능성이 커진다.